Receita Federal cruza dados do Pix com a declaração de imposto de renda e já aplica multas em contribuintes por movimentações suspeitas não declaradas.

A Receita Federal intensifica o cruzamento de dados e usa inteligência artificial para monitorar movimentações financeiras feitas por Pix, comparando com o imposto de renda. Contribuintes que omitem rendimentos enfrentam multas elevadas e fiscalização automatizada.

A intensificação do cruzamento de dados pela Receita Federal já resulta em autuações, com foco em contribuintes cujas movimentações via Pix não condizem com a renda declarada no imposto de renda, em um sistema automatizado que cruza bancos, fintechs e declarações fiscais

A Receita utiliza o sistema e-Financeira, plataforma de monitoramento de movimentações financeiras que recebe informações diretamente das instituições bancárias e de pagamento.

O envio passou a ser semestral, cobrindo todo o volume de transações feitas por Pix, TED, DOC, cartões e outras operações.

No caso de pessoas físicas, movimentações superiores a R$ 5 mil por mês passam a ser verificadas com maior atenção, enquanto empresas e MEIs são monitorados a partir de R$ 15 mil mensais.

Esses limites não se referem a cada transação, mas ao total movimentado no período.

Se o valor for incompatível com a renda declarada, o contribuinte pode cair na malha fina.

Quando o Pix gera suspeita de sonegação

A Receita não tributa transferências entre familiares, reembolsos ou empréstimos pessoais, mas o sistema identifica padrões atípicos, como recebimentos frequentes ou elevados sem origem declarada.

O cruzamento é feito por inteligência artificial, que compara os valores recebidos com declarações anteriores e com dados de rendimentos, notas fiscais e despesas registradas.

Em 2025, o Banco Central apontou que uma a cada 238 transferências por Pix de pessoas físicas superou R$ 5 mil, e uma a cada 91 transações empresariais excedeu R$ 15 mil.

Esses volumes são automaticamente sinalizados para o sistema da Receita, que aciona alertas de inconsistência.

Multas e autuações

Conforme Carta Capital, quando o sistema detecta discrepâncias e o contribuinte não consegue justificar a origem dos recursos, a Receita Federal aplica multas que variam entre 75% e 150% do valor omitido. O cálculo é retroativo em até cinco anos, com cobrança de juros e atualização monetária.

A fiscalização é inteiramente automatizada e integrada com a base do imposto de renda, permitindo que a Receita identifique rendimentos omitidos com rapidez.

Contribuintes que recebem por Pix sem declarar, como autônomos e pequenos empreendedores, estão entre os mais visados, principalmente quando as transações não são acompanhadas por nota fiscal.

Fiscalização também mira fintechs e carteiras digitais

Com a expansão das plataformas financeiras, a Receita reforçou o controle sobre instituições de pagamento e carteiras digitais.

Desde agosto de 2025, o Ministério da Fazenda determinou que fintechs também enviem informações detalhadas sobre transações de clientes, garantindo que o sistema de monitoramento cubra todo o ecossistema financeiro.

Esse rastreamento ampliado visa impedir brechas entre bancos tradicionais e meios de pagamento alternativos.

Segundo técnicos do Fisco, o objetivo é nivelar o grau de fiscalização, já que muitos contribuintes migraram parte de suas movimentações para apps de pagamento acreditando haver menor rastreabilidade.

Quem deve se preocupar

A fiscalização é direcionada principalmente a quem omite rendimentos, e não a quem apenas movimenta valores.

Profissionais liberais, autônomos e pequenos empresários que recebem por Pix devem registrar seus ganhos corretamente, sob risco de autuação.

Já transferências ocasionais entre familiares, doações informadas e transações de baixo valor não entram na mira do sistema, desde que coerentes com o perfil financeiro do contribuinte.

A transparência e o registro correto das operações ainda são as principais formas de evitar problemas com o Fisco.